一、項目基本情況

（一）項目概況

為認真落實國務院辦公廳關於印發《農村人居環境整治三年行動方案》，加快推進我縣農村人居環境整治，進一步提升我縣農村人居環境水平，助力鄉村振興，建立“戶分類、村收集、鎮轉運、縣處理”的農村生活垃圾收運處置體係，建設美麗宜居村莊，增強農民群眾獲得感、幸福感。根據省市要求，為盡快落實農村人居環境整治各項工作要求，2018年11月8日，經縣委辦公室、縣人民政府辦公室印發關於《嶽陽縣農村人居環境整治三年行動實施方案（2018-2020年）》《嶽陽縣農村“空心房”整治村容村貌提升攻堅行動方案》的通知。項目包括長湖鄉白羊垃圾中轉站建設、長湖鄉荊洲垃圾中轉站建設、張穀英鎮五洋村垃圾中轉站建設、楊林街鎮蘭田壓縮站建設工程、黃沙街鎮大明垃圾中轉站、麻塘辦事處麻布山村垃圾中轉站建設、天鵝北路榮灣湖垃圾中轉站、青山南路垃圾中轉站，預算總投資824.41萬元。

（二）項目實施依據

《中共中央辦公廳國務院辦公廳關於引發<農村人居環境整治三年行動方案>的通知》（中辦發〔2018〕5號）

《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於印發<湖南省農村人居環境整治三年行動實施方案（2018-2020年）>的通知》（湘辦發〔2018〕24號）

（三）項目績效目標

建立日常保潔機製，使村莊生活垃圾得到有效治理，解決農村環境衛生，垃圾無害化。

二、績效評價工作情況

（一）前期準備

根據嶽陽縣《關於開展2020年財政資金績效運行跟蹤監控工作的通知》（嶽縣財發〔2020〕37號）的要求，我所成立了績效評價工作小組，對嶽陽縣垃圾中轉站項目有關文件進行了收集、分析研究，獲取項目單位績效自評報告，初步製定績效評價指標體係。

（二）組織實施

2020年5月11日召開關於修建垃圾中轉站會議討論初步選址，2020年5月15日召開修建垃圾中轉站會議具體實施情況（項目審批、選址、規模、資金、承包建築方式方法、土地占有補償問題等）

（三）分析評價

評價組對收集的資料進行整理匯總，對前期製定的績效評價指標體係進行適當修改，對評價指標體係進行評分，形成評價結論。

三、項目資金使用及管理情況

（一）項目預算資金、到位資金及使用情況

項目預算總投資824.41萬元，項目實際到位資金824.41萬元。其中：青山南路103.98萬元，天鵝北路130.03萬元，麻塘辦事處104.27萬元，友愛北路67.26萬元，新牆河路166.39萬元。由各鄉鎮建設、嶽陽縣市容環境衛生服務中心負責建設，鄉鎮垃圾中轉站按100萬元一座的預算資金由縣財政局撥付，再根據建設進展情況撥付資金（其中，榮灣湖、青山南路垃圾站共撥付224.41萬）；城區垃圾中轉站報縣領導審批後由嶽陽縣市容環境衛生服務中心承建，工程款的結算有預、結算財評及相關采購程序。

（二）項目資金管理情況

項目單位建立了專項資金管理製度，對項目實行專賬核算，資金依據審批單、經費審簽通知單、發票、合同、工程進度支付申請表、驗收報告等進行撥付，資金撥付流程較嚴格，項目資金管理基本到位。

四、項目組織及管理情況

嶽陽縣城市管理和綜合執法局為確保項目順利實施和按時完成，所有項目按選址踏勘、可行性研究、規劃設計、施工、驗收等作業階段，分別委托測繪、設計、施工、監理等具有專業資質的單位具體實施完成。

項目管理實行監理製、招投標製、合同製。項目執行招投標各項製度及相關規定，對達到招投標金額以及政府采購的工程施工、主要設備采購等，履行招投標和政府采購程序。項目工程施工實行監理製，工程監理單位依照項目設計、有關技術標準、合同約定和工程量清單進行工程監理，對工程投資、質量和進度進行控製。為保障單位權益，項目單位對外發生經濟行為，除及時結清方式外，均訂立了書麵合同。

五、綜合評價情況及評價結論

（一）項目決策情況

項目決策方麵，該項目立項依據充分、過程規範，立項內容符合國家政策、發展規劃要求；設立了項目製作績效目標表；項目預算編製科學合理，預算內容符合項目實際需求，預算額度測算依據充分，預算投入資金量與工作內容匹配度較高。該部分分值20分，項目實際得分為20分。

（二）項目管理情況

項目管理方麵，經查看該項目相關文件資料，該項目過程執行較規範，資金管理製度健全，審批程序和手續完整，資金使用符合項目相關政策文件規定的用途，製度執行有效性高；綜上該部分分值50分，得分為50分。

（三）項目效益情況

項目效益方麵，對評價指標體係各項指標的分析，評價小組認為，嶽陽縣城市管理和綜合執法局完成了2021年度垃圾中轉站項目，基本達到了預期目標。目前本項目建設已完工，垃圾站已投入運營，國民經濟和區域經濟發展所帶來的直接或間接效益較好，服務對象較為滿意，項目管理製度還有待完善。綜上該部分分值30分，得分為28分。

关键词2從項目決策、項目管理、項目績效等方麵進行評價，綜合以上情況，2021年度嶽陽縣垃圾中轉站項目的績效評價得分98分，評價等級為“優”。

六、存在的問題

（一）主管部門未根據《部門預算績效自評管理暫行辦法》中的要求撰寫項目自評報告，未提交自評報告和指標評分體係。

（二）經過查閱項目方提供的相關資料及訪談，該項目在預算申報時，編製了項目任務目標，項目實施也基本圍繞任務目標有序開展，但未建立細化績效指標缺。

七、有關建議

（一）積極探索績效考評結果的有效利用途徑，逐步將績效考評從事後考評向預算編製、審核批複、執行過程等“上遊”環節延伸，形成主要領導負責、各部門全過程參與績效評價的機製。

（二）加強建設項目績效管理。提高經濟效益、績效目標設定的經濟效益和服務對象滿意度。

（三）加強項目資料檔案管理，規範項目的填製標準，對項目資料進行專項的存放並對其完整度進行監督。

八、特殊事項說明

嶽陽縣垃圾中轉站建設工程未辦理相關的結算、審計，施工成本暫以合同金額為準。

嶽陽市嶽陽經濟技術開發區智行財務谘詢服務部

2022年11月11日