根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）、湖南省人民政府《關於全麵推進預算績效管的意見》（湘政發〔2012〕33號）和嶽陽縣人民政府辦公室《關於貫徹落實省政府全麵推進預算績效管理意見的通知》（嶽政發〔2014〕6號）文件精神，強化績效理念，提高財政資金使用效益，現就開展2019年財政整體支出績效評價。

一、單位基本情況

1.根據上述職責，縣交通運輸局設7個內設機構：辦公室、人事股、財務審計股(財務核算中心)、規劃基建股(戰備辦)、運輸管理股、安全監督股、政策法規股(行政審批辦公室)。紀檢(監察)、工、青、婦機構按有關規定設置，人員編製在機關總編製內解決。

2. 二級機構：①嶽陽縣道路運輸管理所：為副科級行政支持類事業單位，核定自收自支事業編製74名，其中所長1名，副所長3名。

②嶽陽縣港口航務管理所：為副科級純公益類事業單位，核定自收自支事業編製43名，其中所長1名，副所長2名。

③嶽陽縣農村公路管理所：為副科級行政支持類 事業單位，核定全額撥款事業編製30名，其中所長1名，副所長2名。

④嶽陽縣農村公路路政執法大隊：為副科級行政支持類事業單位，核定全額撥款事業編製12名，其中所長1名，副所長2名。

⑤嶽陽縣交通工程質量和安全監督管理站：為正股級行政支持類事業單位，核定自收自支事業編製6名，其中站長1名，副站長1名。

⑥嶽陽縣城市公共交通管理所(縣城市公交執法大隊)：為正股級行政支持類事業單位，核定差額撥款事業編製20名，其中所長1名，副所長2名。

二、單位整體支出管理及使用情況

2019年嶽陽縣交通運輸局嚴格按照中央八項規定和省、市、縣有關文件精神，堅持“依章辦事、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，壓縮非生產開支，進一步規範會計核算行為，成立了財務管理工作領導小組，製定了一係列財務管理製度，實行會計出納分工管理。在資金使用上，关键词2一直按照國家財經法規和機關財務管理製度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定開支。資金結付有完整的審批程序和手續，按照財經製度的有關要求，做到專款專用，專人保管，單位分管領導對資金的使用進行全程監督，保證資金使用的合規性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關發票由財務室審核後，再由分管局領導審批、主要負責人簽字同意報賬後方可結算。加強預算管理和執行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位發展，實現了年度收支平衡。

（一）基本支出

2019年嶽陽縣交通運輸局支出9551.35萬元，係保障單位行政運行各項支出。包括用於工資福利支出、一般商品和服務支出、對個人和家庭的補助等人員經費和日常公用經費以及公路養護專項經費與其他上級專項經費。總支出9551.35萬元，基本支出1945.29萬元。工資福利支出497.55萬元，對個人和家庭補助支出65.70萬元,資本性支出1.745萬。一般商品服務支出7606.06萬元（其中公路養護項目經費700萬元，其他上級專項項目經費7599.06萬元）“三公”經費支出年初預算2.3萬元，本年度“三公”經費實際支出8.3萬元。

（二）單位整體支出績效情況

製定了符合本單位實際的財務管理製度、會計核算製度等管理製度，相關製度合法、合規、完整，並有效執行。2018年12月交通運輸局人員編製數18人，在職人數42人，在職人數控製率100%。自實行公務卡刷卡製度以來，我辦公務刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預期目標。支出符合國家財經法規和財務管理製度規定。

三、存在的主要問題

一是政策製約項目推進。S308、S312、XJ04等幹線公路項目前期工作，因國家自然資源部未開窗審批，難以推進。受上級嚴控政府債務風險政策製約，我縣計劃今年實施的多個交通建設大會戰項目被迫暫緩、暫停實施。二是專技人才嚴重短缺。交通項目建設需要大量的專業技術人員，而交通係統幹部職工大多為退伍安置軍人，近十年未補充1名專業技術人員，導致專業技術人才匱乏，急需通過招聘、選調等途徑補充。

四、改進措施和建議：

要嚴格按照相關規定，整章建製，加強核算中心工作，嚴肅財經紀律；組織係統各單位財務人員加強上級組織的業務培訓，加強會計更新知識的繼續教育；加強行政事業單位內部控製建設；加強係統內部財務審計工作，特別是對項目資金的財務監督和內部審計力度，使係統財務各項工作逐步步入規範化軌道。

嶽陽縣財政績效評價中心

2020年11月31日