嶽陽縣2022年政府預算公開
目 錄
第一部分 預算報告
一、2021年全縣和縣本級預算執行情況
二、2021年主要工作完成情況
三、2022年財政預算草案
第二部分 預算報表
1、一般公共預算收支總表
2、一般公共預算收入預算表
3、一般公共預算支出預算表
4、一般公共預算本級支出預算表
5、一般公共預算本級基本支出預算表
6、一般公共預算稅收返還和轉移支付預算表
7、一般公共預算專項轉移支付分地區分項目預算表
8、政府性基金收入預算表
9、政府性基金支出預算表
10、本級政府性基金支出預算表
11、政府性基金轉移支付表
12、政府性基金轉移支付分項目和地區表
13、國有資本經營收入預算表
14、國有資本經營支出預算表
15、本級國有資本經營支出預算表
16、國有資本經營預算轉移支付表
17、社會保險基金收支預算表
18、社會保險基金收入預算表
19、社會保險基金支出預算表
20、地方政府一般債務限額和餘額情況表
21、地方政府專項債務限額和餘額情況表
22、2022年度地方政府債務限額和餘額情況表（含一般和專項債務）
23、政府債券資金安排情況表
24、地方債務情況表-發行及還本付息預算表
25、嶽陽縣2022年“三公”經費預算匯總表
第三部分 相關說明
一、一般公共預算稅收返還和轉移支付情況
二、舉借政府債務情況
三、預算績效管理工作開展情況
四、“三公”情況說明
五、扶貧（鄉村振興）專項資金說明
第一部分 預算報告
一、2021年全縣和縣本級預算執行情況
今年以來，麵對嚴峻複雜的疫情和經濟下行壓力，全縣財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹中央、省、市、縣經濟工作會議部署，按照《政府工作報告》安排，落實縣十七屆人大五次會議關於預算的決議，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，著力推動高質量發展，紮實做好“六穩”工作，全麵落實“六保”任務，全縣經濟持續穩定恢複、符合預期，呈現穩中向好態勢。在此基礎上，預算執行情況較好。
（一）一般公共預算收支執行情況
全縣預計實現財政收入478101萬元，其中：一般公共預算地方收入預計完成75570萬元，增長6%；上級補助收入317307萬元，一般債務收入38778萬元，調入資金46446萬元。全縣財政預計支出478101萬元，其中：一般公共預算支出451804萬元，上解支出5839萬元，一般債務還本20458萬元。收支平衡。
縣本級財政收入預計完成253618萬元，其中：一般公共預算地方收入75570萬元，上級補助收入112203萬元，新增一般債務收入19400萬元，調入資金46446萬元。縣本級財政預計支出253618萬元，其中：一般公共預算支出247779萬元，上解支出5839萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算收支執行情況
政府性基金預計完成收入181940萬元，其中：縣本級收入109840萬元，上級補助收入7100萬元，新增專項債券收入65000萬元。政府性基金預計支出181940萬元，其中：縣本級支出135494萬元，調出資金46446萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算收支執行情況
社會保險基金預計完成收入62264萬元，預計完成支出59102萬元，本年收支結餘3162萬元，累計結餘54862萬元。其中：城鄉居民養老保險基金收入18356萬元，支出15557萬元，本年結餘2799萬元，累計結餘45895萬元；機關事業單位養老基金及職業年金收入43220萬元，支出43220萬元，累計結餘6840萬元；失業保險基金收入688萬元，支出325萬元，本年結餘363萬元，累計結餘2127萬元。城鄉職工養老保險基金、城鄉居民基本醫療保險基金、工傷保險基金已實行省市統籌，收支情況不再向同級人民代表大會報告。
（四）地方政府債務情況
預計到2021年底新增債務84400萬元，其中：新增一般債券19400萬元，新增專項債券65000萬元。預計2021年底嶽陽縣政府債務餘額為44.62億元，控製在省核定限額以內。（詳見表8、表13）
2021年預算執行尚未完畢，最終決算情況會有一些變化，待決算批複後，再向縣人大常委會報告。
二、2021年主要工作完成情況
（一）狠抓增收節支，提高財政收支匹配質量。一是抓好財源建設。加快新財源的培植力度，以產業的持續健康發展涵養、培育和壯大稅源。全縣成立了財源建設專班，建立了財源建設工程聯席會議製度，加強與稅務、住建、交通、工信等單位的溝通協調，充分挖掘稅收增收潛力，強化收入征管，園區稅收預計達到3.5億元，其中湖南科倫稅收預計達到1.9億元。混凝土、涉砂涉礦等重點行業的土地增值稅、企業所得稅等稅種預計完成6.84億元，順利完成財源建設目標任務。二是爭取上級支持。繼續安排項目引導資金1000萬元，研究政策，謀劃項目，加強與上級項目主管部門的溝通對接，重點加強鄉村振興、新農村建設、產業幫扶、基礎設施等領域的資金爭取力度，預計實現上級補助收入40.9億元，同比增長8.6%。三是強化資金統籌。統籌整合各類上級補助資金3.6億元，用於醫療、教育、新農村建設、城市基礎設施建設等領域。調入政府基金和國有資本經營收入4.6億元，平衡一般公共預算。盤活存量資金1200萬元，提高財政資金使用效益。四是嚴控財政支出。牢固樹立過緊日子的思想，把“三保”支出作為財政支出的首要位置。專項支出實行零基預算，量入為出。大力壓減一般性支出，除重點、剛性和急需支出外，縣本級調減專項資金1487萬元。
（二）優化支出結構，助力縣域經濟高質量發展。縣財政在足額安排“三保”支出的前提下，通過項目包裝、債券支持、社會資本投入等多種方式助力項目建設。一是推進園區基礎設施建設。投入1.8億元用於高新園區六期和七期的擴園建設；撥付資金1.05億元，用於高新園區標準化廠房建設；投入7000萬元新建高新園區汙水處理廠。二是推進產業鏈項目建設。安排2000萬元用於項目引進，重點圍繞生物醫藥及食品、建築材料及新材料、智能製造與電子信息三大產業鏈開展招商引資。撥付技改資金640萬元支持企業轉型升級，撥付財源建設資金2000萬元支持骨幹企業發展。財政投入8400萬元支持科倫新建高標準廠房，大力發展粉液雙室袋和小水針新專利產品，預計年底前可投入生產，投產後年產值將達到15億元，相當於再建一個湖南科倫。三是推進全域旅遊建設。安排資金1000萬元用於創建國家全域旅遊示範區；安排資金1700萬元用於“四好農村路”建設；安排資金2868萬元用於支持“旅遊富民”工程，改善鄉村基礎設施，全麵提升鄉村生態遊和休閑遊的質量。
（三）支持民生保障，提升人民群眾幸福指數。一是打勝疫情防控鞏固戰。密切關注疫情形勢變化，繼續支持做好常態化疫情防控工作。縣財政投入1737萬元用於支持公共衛生應急管理體係和重大疫情救治防控體係建設；安排新冠疫苗接種資金1300萬元。二是打響鄉村振興先鋒戰。全麵推進涉農資金統籌整合，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，爭取中央鄉村振興專項資金3752萬元，縣本級安排資金10500萬元，保持財政支持政策和資金規模的總體穩定。三是打好基本民生持久戰。落實各類民生保障資金37.6億元，安排職業技能提升補助資金3572萬元，下達創業擔保補貼資金1400萬元。安排農村薄弱學校改造、學前教育城鄉一體化、教室空調購置安裝等資金10000萬元。安排人民醫院外科樓建設資金1000萬元。撥付城鄉供水一體化建設資金27000萬元。四是打贏汙染防治攻堅戰。強化環境保護類專項資金的統籌整合，全年安排汙水處理費1955萬元，城鄉垃圾清運費用2000萬元，環衛保潔費用1960萬元，新牆河流域水汙染防治資金13000萬元，洞庭湖區畜禽退養資金1200萬元，用“真金白銀”守護好“碧水藍天”。
（四）加強財政管控，有效防範化解財政風險。一是築牢債務風險底線。嚴格執行中長期隱性債務化解方案，縣財政繼續安排資金2億元，全縣綜合債務率為116%，為綠色安全區，是全市債務總量最少、債務結構最優的縣。做好平台公司整合轉型“後半篇”文章，持續推進平台公司市場化工作，支持加大有效資產注入，在穩步發展中有序消化存量債務。二是守住基層“三保”紅線。堅持“三保”支出優先地位，建立完善“三保”風險評估監控體係，嚴控支出規模，全年預計安排“三保”支出30.7億元，提升了基層財政保障能力。三是全麵實施預算績效管理。強化全麵預算績效管理，健全定量和定性相結合的共性績效指標框架，實行預算資金全覆蓋、項目全覆蓋的績效目標申報工作，全縣實施重點績效評價項目45個,涉及資金6.08億元。四是全麵加強財會監督管理。持續深化“互聯網+監督”平台建設，全年公開民生資金141項，66584萬元。強化財政惠民惠農補貼資金“一卡通”的發放和管理工作，全麵梳理市縣政府出台的政策文件，對全縣2021年度發放的19萬筆累計9600萬元的惠民惠農補貼資金開展專項監督檢查工作。在全縣5個部門（單位）開展會計監督檢查，進一步規範“三公”經費支出，提高資金使用效率。
（五）深化財政改革，提升財政管理監督效能。一是進一步健全預算管理製度。積極推進預算管理一體化係統建設和上線，加強項目庫管理，健全完善部門項目儲備庫和財政項目管理庫，實行常態開放、數據互通、信息共享、動態管理，規範項目申報管理，切實提高入庫項目預算編製質量，確保資金安排與項目儲備銜接順暢。二是縱深推進政府采購改革。進一步清理妨礙政府采購公平競爭的規定和做法，賦予采購人更多自主權，優化政府采購營商環境。積極推行“互聯網+政府采購”工作，全年政采雲平台交易額達到3400萬元。三是健全完善國有資產管理體係。優化國有資產管理報表編製，全力做好國有資產管理情況報告工作；完成7家全民所有製企業經濟類型變更工作，嚴防國有資產流失。四是加大財政票據電子化管理改革力度。不斷擴大財政票據電子化管理改革範圍，持續做好網絡版電子票據係統的應用推廣工作，重點推進醫療收費電子票據管理改革，積極配合推進醫療收費電子票據係統平台建設。五是優化投資評審服務機製。探索從項目申報、在線評審、專家中介管理及監督考核等全流程信息化管理，大幅提升評審工作質量和效率。全年累計完成評審項目503個，受理項目金額245612萬元；核減金額25298萬元，核減率10.3%。
2021年，全縣財政預算執行總體良好，但仍存在一些問題，主要是：財政收入增長乏力，園區新興產業支撐作用尚未形成，財源建設需進一步加強；財政剛性支出增長較快，財政收支矛盾日益突出；政府債務還本付息壓力增大，對預算平衡的影響越來越大；預算編製不夠精細，預算法治意識仍需持續強化；預算績效管理主體責任有待壓實，績效製度體係尚未健全，績效評價質量還需進一步提高。對這些問題，关键词2將高度重視，采取得力措施加以解決。
三、2022年財政預算草案
（一）財政預算編製的指導思想和原則
2022年財政預算編製的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會精神，全力落實“三高四新”戰略，緊緊圍繞縣委、縣政府相關決策部署和預期目標，堅持過緊日子的要求，從嚴從緊、科學編製財政預算，優化支出結構，積極財政政策要提質增效、更可持續；加強財政資源統籌，強化績效理念，提高資金使用效益；推進預算管理一體化改革，加快建立現代財政製度；加強地方政府債務管理和風險防範化解，以高質量可持續財政服務保障縣域經濟邁上新台階。
2022年預算編製的基本原則：
1.依法理財原則。預算編製要符合《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》和其它法律、法規的有關規定，要根據部門工作實際需要進行編製，收支測算準確、真實、合法，符合當前的財務規章製度，不合法的收支嚴禁編入預算。
2.綜合預算原則。部門的各項收入及支出應全麵納入部門預算統一管理，統籌各類預算收入來源，合理安排支出預算。嚴格實行收支“兩條線”管理，部門依法取得的各項收入、支出預算的編製做到不重不漏，不得在預算之外保留其它收支項目。
3.突出重點原則。預算各項支出要突出重點，按照 “保工資、保運轉、保基本民生”的原則，優先人員類項目預算和運轉類項目預算，視財力情況安排特定目標類項目預算，注重資金安排的輕重緩急，優先保障基本民生項目，支持國家、省、市、縣重點民生支出。
4.收支平衡原則。要做到量入為出，量力而行，全麵分析收入來源，合理估計全年收入，不得以支定收。從嚴從緊編製支出預算，嚴控一般性支出和建設支出，保障“三保”等重點支出，做到收支平衡，不編列赤字預算。
（二）2022年全縣及縣級財政預算
1、一般公共預算
2022年一般公共預算收入計劃完成150262萬元，同比增加13662萬元，增長10%。其中：一般公共預算地方收入81720萬元，增長8.1%；上劃中央及省級收入68542萬元，增長12.3 %。(詳見表2）
2022年全縣計劃實現財政收入502987萬元，其中：一般公共預算地方收入81720萬元，上級補助收入 327615萬元，一般債務轉貸收入49206萬元，調入資金44446萬元。全縣計劃支出502987萬元，其中：一般公共預算支出457928萬元，上解支出5853萬元，一般債務還本支出39206萬元。收支平衡。（詳見表1）
2022年縣本級計劃實現財政收入258226萬元，其中：一般公共預算地方收入81720萬元，上級補助收入122060萬元，一般債務轉貸收入10000萬元，調入資金44446萬元。縣本級財政計劃支出258226萬元，其中：一般公共預算支出252373萬元，上解支出5853萬元。收支平衡。
全縣“三保”支出預算情況:2022年全縣“三保”可用財力380253萬元，其中：一般公共預算地方收入81720萬元，上級補助收入259941萬元，調入資金44446萬元，剔除上解支出5853萬元。2022年全縣預算安排“三保”支出為362409萬元，其中：保工資支出151466元，保運轉支出43642萬元，保基本民生支出167301萬元。全縣“三保”可用財力大於“三保”實際支出，不存在保障缺口。
“三公”經費匯總預算情況:
1、按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出，2022年預算安排0萬元，比上年減少5萬元。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用於履行公務的機動車輛，主要是執法執勤等用車。2022年匯總部門預算安排1790萬元（全部為車改後單位保留的執法執勤等車輛的維護費），比上年增加了618萬元。由於2017年底嶽陽縣實行公車改革製度，各部門單位取消了一般公務用車，保留了部分執法執勤應急等車輛。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出，2022年匯總部門預算共計1355萬元，比上年增加了739萬元，由於本年各類檢查接待增加。
2、政府性基金預算
2022年政府性基金收入計劃完成180060萬元，其中：縣本級收入111860萬元，上級補助收入8200萬元，新增專項債務轉貸收入60000萬元。2022年政府性基金支出計劃完成180060萬元，其中：縣本級支出127414萬元，上級專項轉移支付8200萬元、調出資金44446萬元。收支平衡。（詳見表8-10）
3、社會保險基金預算
2022年全縣社會保險基金收入計劃完成61487萬元，支出計劃完成57469萬元，本年收支結餘4017萬元。其中：城鄉居民基本養老保險基金收入19070萬元，支出16334萬元，本年結餘2736萬元；機關事業單位養老基金及職業年金收入41696萬元，支出40696萬元，本年結餘1000萬元；失業保險基金收入 721萬元，支出439萬元，本年結餘282萬元。（詳見表15-17）
（三）2022年財政工作計劃
1.大力開源抓收，讓收入更有質量。一是在財源建設上加力。推動高質量發展，根基在實體，支撐在產業。管好用好年初預算的5000萬元產業發展基金，支持“五好園區”、全域旅遊、生物醫藥等優勢產業轉型發展。進一步加強財政金融合作，通過擔保、貸款貼息等方式，解決企業融資難融資貴問題。大力開展“暖企行動”，提供“上門服務”“最多跑一次”等服務，鞏固和發展骨幹財源，力爭科倫製藥、電子商務、旅遊業稅收再創新高。二是在組織收入上加力。密切跟蹤重點稅源變化和稅收繳納情況，加強入庫調度，重點加強加油站、房地產、混凝土、建築安裝、涉砂涉礦等行業的稅收征繳，進一步挖掘增收潛力。加強非稅收入動態監控，活躍土地交易，暢通收繳渠道，提高收入質量，力爭在國資門麵租金收入、金盆港砂石尾堆清理、新牆河沿線河岸砂石清理等方麵有新的突破。全力搶抓宏觀政策機遇，加大對上爭取力度，實現新增長。三是在執收考核上加力。確保“每月入庫10%”財稅進度雷打不動，實行一月一通報、半年一講評，對協稅護稅不力、入庫進度滯後的單位，堅決按規定扣減經費，扣減年度目標管理考核分值。
2.守牢風險底線，讓發展更可持續。一是疏堵結合防控政府性債務風險。嚴格執行“十個一律”、“四個嚴禁”項目資金管理要求，堅決遏製隱性債務增量；嚴格對標風險防範政策要求和既定目標，增加調度頻次，統籌資金調撥，全力落實化債方案不動搖，抓實土地出讓、國有資產資源市場化經營、厲行節約等舉措；加強債務在線監測、實時動態管理、風險預警和問題處置，確保債務風險可防可控、逐年下降，牢牢守住政府債務風險的“警戒線”。二是點麵結合鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。嚴格落實“四個不摘”要求，保持財政支持政策和資金規模總體穩定，繼續實行涉農資金統籌整合，不斷強化對鄉村振興的內在支撐。加力支持一批現代農業產業園、龍頭企業發展，培育壯大肉鴿、蔬菜、黃茶、油茶、水果等特色產業。加力支持環境整治，創建一批美麗鄉村和美麗屋場。三是遠近結合打好汙染防治攻堅戰。著眼當前做好財力保障，在年度預算中重點保障汙染防治攻堅戰工作經費。積極爭取上級政策資金支持，專項用於農村環境綜合整治整縣推進、城鄉供水一體化、新牆河等河流流域綜合治理、飲用水水源保護等工作，全力支持打好藍天、碧水、淨土三大保衛戰。
3.聚焦惠民利民，讓保障更有溫度。一是支持穩就業。把穩就業作為優先任務，繼續加大穩崗補貼、創業補貼以及持續就業社保補貼，優先保障“兩後生”就業技能培訓補貼，支持中小企業穩定發展，推動實現更充分和更高質量的就業；對各類就業困難群體分類施策，通過職業培訓補貼等多種方式促進困難群體轉業轉崗。二是支持教育均衡發展。實施鄉鎮學校“改薄提質”，籌措資金支持城北小學等建設項目；強化教師待遇保障，支持構建高素質專業化師資隊伍。三是推動醫藥衛生事業發展。加大基層醫療衛生機構和公共衛生服務財政保障力度，支持新牆鎮、筻口鎮中心衛生院整體搬遷，啟動嶽陽縣疾病預防控製中心檢驗檢測大樓建設。逐步完善醫保支付體係，加強醫保基金監管，進一步緩解群眾“看病難、看病貴”的難題。四是完善社會保障體係。貫徹落實城鄉居民、企業職工養老保險政策，堅決兌現城鄉低保、特殊困難群體、殘疾人、計生特殊家庭等群體的補助政策，繼續支持保障性住房建設。五是促進文體事業發展。繼續支持公共文化服務體係建設，加快“四館二中心”建設，豐富群眾文化生活，促進文旅融合發展，支持打造旅遊精品線路。
4.深化財政改革，讓機製更有活力。一是加快推進預算管理一體化建設。組織人員培訓和開展係統運行，實現對預算管理全流程的動態反映和有效控製，保證各級預算管理規範高效。二是持續加強資金監管。以涉農資金為重點，進一步健全資金台賬，加強實地監管，優化“一卡通”發放管理服務，提高資金投入績效。進一步規範評審中介機構參與評審行為，完善評分細則，強化業績考核。加大政府采購電子賣場的推廣力度，使“全省一張網”和“最多跑一次”改革的重要舉措得到有效落實。加強與紀檢、審計等部門之間的溝通協作，強化日常抽查、年度檢查及審計等工作，確保資金安全高效運行。三是全麵實施績效管理。充分運用績效手段，提高資金效能，將績效理念和方法融入預算編製、執行和監督全過程，推進績效指標體係建設，擴大績效評價範圍，完善預算績效管理考核，健全以績效為導向的預算分配體係。四是進一步加強國資管理。規範國有資產配置、處置等管理，嚴格“招、拍、掛”程序，提高國有企業經營業績考核實效，確保國有資產保值增值。
5.強化製度執行，讓管理更加規範。一是強化厲行節約。堅決落實過“緊日子”要求，厲行節約辦一切事情，杜絕各項濫支亂發和浪費行為。二是硬化預算執行。嚴肅預算執行，強化動態監管，嚴禁隨意增開支出口子。持續推進資金統籌整合，聚集財力力促“三保”到位。加強對各單位支出進度量化考核，推動財政資金盡快形成實物工作量。三是剛化項目管理。按照“無預算不安排、無預算不支出”的原則，從嚴控製項目經費。從立項、政府采購、預結算評審、財政監督、支付審核等環節入手，全麵加強項目管理。
各位代表，2022年的財政工作任務艱巨、責任重大，关键词2將在縣委、縣政府的堅強領導下，自覺接受人大的監督，認真聽取政協的意見建議，主動作為，紮實工作，攻堅克難，全力以赴完成各項目標任務，為加快縣域經濟和社會高質量發展作出更大貢獻。
第二部分 預算報表
（詳細表格見附件）
第三部分 相關說明
一、一般公共預算稅收返還和轉移支付情況
2022年，我縣稅收返還和轉移支付預算327615萬元，比上年增加10308萬元，增長1.94%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還5737萬元，與上年持平。其中：所得稅基數返還收入792萬元，成品油稅費改革稅收返還收入1092萬元，增值稅稅收返還收入2629萬元，消費稅稅收返還收入4萬元，增值稅“五五分享”稅收返還0萬元，其他返還性收入1220萬元。
（二）一般性轉移支付
一般性轉移支付269203萬元，比上年增加14009.48萬元，下降24.85%。主要因為2022年預算編製是根據上年一般性轉移支付收入情況進行預測。其中：體製補助收入2648萬元，均衡性轉移支付收入57254萬元，縣級基本財力保障機製獎補資金收入20424萬元，結算補助收入4262萬元，企業事業單位劃轉補助收入235萬元，產糧（油）大縣獎勵資金收入4135萬，重點生態功能區轉移支付收入5752萬元，固定數額補助收入14951萬，革命老區轉移支付收入1936萬元 ，貧困地區轉移支付收3200萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入1000萬元，教育共同財政事權轉移支付收入12500萬元，文化旅遊體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入1800萬元，社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入39010萬元衛生健康共同財政事權轉移支付收入45000萬元，節能環保共同財政事權轉移支付收入680萬元，農林水共同財政事權轉移支付收入41000萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入3500萬元住房保障共同財政事權轉移支付收入3593萬元，糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入123萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入1200萬元，其他一般性轉移支付收入5000萬元。
（三）專項轉移支付
專項轉移支付52675萬元，比上年減少3700萬元，下降10.17%，主要是根據財政事權與支出責任劃分改革後，部分資金列入一般轉移支付。其中：一般公共服務支出1840萬元，國防支出2萬元，公共安全支出1537萬元，教育支出298萬元，科學技術支出1183萬元，文化旅遊體育與傳媒支出256萬元，社會保障和就業支出1374萬元，衛生健康支出1970萬元，節能環保支出11041萬元
城鄉社區支出1154萬元，農林水支出17483萬元，交通運輸支出2434萬元，資源勘探工業信息等支出1280萬元，商業服務業等支出884萬元，金融支出111萬元，援助其他地區支出0萬元，自然資源海洋氣象等支出 379萬元，住房保障支出6418萬元，糧油物資儲備支出 352萬元，災害防治及應急管理支出1596萬元，其他支出(類)1083萬元。
注：本級無對下返還性和轉移性補助支出。
二、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額餘額情況
2022年，政府債務總餘額688,889萬元，其中一般債務限額330,268萬元，專項債務限額358,621萬元。政府債務總限額777,877萬元，其中一般債務限額379,808萬元，專項債務限額398,069萬元。截止2021年底，地方政府債務餘額446196萬元，其中一般債務餘額262582萬元，專項債務餘額183614萬元。
（二）地方政府債券發行情況
2022年，預計發行地方政府債券49206.94萬元，其中：新增債券10000萬元（一般債券5000萬元、專項債券6000萬元）、再融資債券39206萬元。
（三） 地方政府債務還本付息情況
2022年，償還地方政府債務本金36258萬元，其中一般債券10458萬元，支付地方政府債券利息25800萬元，其中一般債券利息8326萬元，專項債券利息6653 萬元。
（四）地方政府債券資金使用情況
2022年，預計發行地方政府債券14672萬元，其中：新增債券6182萬元、再融資債券8490萬元。
新增債券資金使用安排情況：主要用於高新工業園建設、教育建設項目等。
三、預算績效管理工作開展情況
（一）全麵績效管理創新情況
1、做實績效目標管理責任拓展。2021年縣級預算績效目標與預算編製工作實現“同布置、同申報、同審核、同批複、同公開”，縣直預算部門全麵規範設置預算績效目標取得成效。一是夯實部門績效責任。按照“誰實施、誰負責”的原則，資金使用單位按項目明確具體責任人，對所有支出編製績效目標，實現績效目標從項目向支出政策、部門整體支出的全麵拓展。二是引入第三方重點績效評價。組織第三方對縣本級投入專項資金20262萬元、高新產業園征地拆遷項目、水電排汙設施、抗疫資金、殯儀館建設項目資金進行了再評價績效，再評價項目平均得分91分；全年對全縣61家（不含涉密單位）一級預算單位申報績效目標，對標“二上二下”績效目標編製的完整性和相關性，進行事前優化評估全覆蓋、全過程跟蹤審核。共審核61個部門整體支出績效目標，涉及資金6.3億元；審核45個項目支出績效目標，涉及資金6.1億元。預算單位績效目標申報整體質量有所提升，預算編製更加科學化精細化。
2、做真績效評價結果責任應用。2020年財政支出重點績效評價方案於2021年初上報縣政府審批，其評價結果應用重點圍繞落實縣長關於“財政支出績效評價工作非常重要，要全過程、廣覆蓋、高質量深入推進，尤其是結果的運用，必須動真碰硬，形成壓力傳導和嚴格約束”的批示。一是組織對績效評價得分靠後的10家預算單位聯絡員人進行了集中學習，並將學習主題“讓財政資金每一分錢都用在刀刃上”理念進行了公開報道。二是在督促13家責任單位落實整改，按縣政府主要領導批示精神,深入現場評價點，對照問題清單，明確整改責任人與整改時間表，逐一跟蹤督辦到位。三是將評價結果與預算安排及政策調整掛鉤。針對12個重點評價項目提出了預算調整意見，對2個預算單位2021年專項資金提出結構性調整，收回3個預算單位存量資金1600萬元。
（二）2022年工作計劃
1、實現預算績效目標管理全覆蓋，進一步做好預算績效管理基礎工作。一是抓好年初財政資金的申報與審批：2022年关键词2計劃結合部門預算的編製，做好縣直一級63個部門預算單位及14個鄉鎮和1個辦事處的部門整體支出績效目標的申報工作，所有納入預算的縣本級專項資金，必須申報項目績效目標，將預算安排和預算績效管理相結合，編製預算時提出“績效目標不明確的不安排”，注重強化預算資金的績效目標審核，預算和預算績效目標的批複同步進行；二是積極開展財政資金績效評價自評工作，將評價結果及時向社會公開，並與財政撥款、下年度預算安排相結合；三是進一步落實績效監控管理工作，財政資金實行全過程績效監控，努力提高財政資金使用效益.
2、加強預算績效管理製度建設。工作要開展製度是保障，2022年关键词2將繼續健全和完善相關製度和規章，一是進一步完善《嶽陽縣財政局預算績效管理內部工作規程》，明確我局內部股室在預算績效管理上的分工、職責、責任和要求，做到分工合作、密切配合，進一步推進預算績效管理工作的實施。二是製訂《嶽陽縣預算績效管理問責辦法》，通過問責辦法的製訂來強化績效管理意識，提高績效評價結果應用的效果，提高預算績效管理水平，促進績效管理工作的強力推進。
3、加強業務培訓，提高預算績效管理水平。近幾年來，隨著績效管理業務的開展，績效管理業務水平有所提高，為進一步提高各部門單位的業務水平，关键词2將組織各單位預算績效管理聯絡員進行一次業務培訓，主要組織學習相關的規章製度和預算一體化係統業務操作，通過培訓讓我縣的預算績效管理水平上一個新的台階。
4、引入第三方評價機製，開展重點項目第三方績效評價。2022年关键词2將轉變工作職能，以預算績效管理為主，改變既當運動員又當裁判員的局麵，聘請第三方重點評價，選取幾個社會關注度高、資金量大、與經濟社會和民生密切相關的項目，聘請具有專業水平的會計師事務所進行三方評價，將評價結果及時報送政府和人大，作為領導決策的參考，同時向社會進行公開，加強對資金使用的監督管理，提高資金使用效率。
5、進一步強化評價結果的應用。2022年关键词2將按上級要求，全麵推進預算績效管理工作的公開，績效目標、績效運行監控、績效自評實行全麵公開，加強社會監督力度。同時，关键词2將依照《嶽陽縣縣直部門預算績效管理工作考核辦法（試行）》加強對部門單位績效管理工作情況的考核，將考核情況及時報送縣績效管理辦公室，納入黨政績效評估考核。其次，关键词2還將建立預算支出績效評價結果反饋和應用製度，將績效評價結果及時反饋給預算具體執行單位，要求其根據績效評價結果，完善管理製度，改進管理措施，提高管理水平，降低支出成本，增強支出責任；將績效評價結果作為安排以後年度預算的重要依據，優化資源配置；將績效評價結果向同級人民政府報告，為政府決策提供參考，並作為實施行政問責的重要依據。逐步提高績效評價結果的透明度，將績效評價結果，尤其是一些社會關注度高、影響力大的民生項目和重點項目支出績效情況，依法向社會公開，接受社會監督。
四、“三公”情況說明
1、按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出，2022年預算不做安排。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用於履行公務的機動車輛，主要是執法執勤等用車。2022年匯總部門預算安排1790萬元（全部為車改後單位保留的執法執勤等車輛的維護費）。由於2017年底嶽陽縣實行公車改革製度，各部門單位取消了一般公務用車，保留了部分執法執勤應急等車輛。參改單位人員在嶽陽縣範圍內的公務出行將不再報銷公務交通費，改為發放公務交通補貼，公務交通補貼統計在 “基本支出”中的“其他交通費用”中了。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出，2022年匯總部門預算共計1355萬元。
2、2022年三公經費統計範圍包括所有的一級預算部門（單位）和獨立核算的二級機構，且本年接待事務增加，比上年增加3700萬元。
五、扶貧（鄉村振興）專項資金說明
脫貧攻堅戰的全麵勝利，標誌著关键词2黨在團結帶領人民創造美好生活、實現共同富裕的道路上邁出了堅實的一大步，意味著“三農”工作重心曆史性轉移到全麵推進鄉村振興上來。實現鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，是當前和今後一個時期“三農”工作最重要的任務之一。
嶽陽縣2022年度財政預算草案已通過縣十七屆人大常委會第33次會議批準通過，共批複鄉村振興專項資金6332萬元，其中：信貸風險金200萬元、特惠保240萬元、駐村幫扶經費220萬元、產業幫扶經費150萬元（百千萬工程）、社會扶貧信息網信息員經費102萬元、產業扶貧300萬元、消費扶貧200萬元、行業扶貧770萬元、易地扶貧搬遷工作經費30萬元、鄉村振興基礎設施建設經費1000萬元、交通建設項目共計3120萬元（其中：X104龍烏公路發建設工程642萬元、“四好農村路”示範路建設及農村白改黑工程建設500萬元、道路安全隱患整治建設工程780萬元、壯大村級經濟配套資金30萬元、危橋改造工程300萬元、X118榮寶路大修工程600萬元、計劃外自然村通水泥路獎補資金工程268萬元）。
