2023年度嶽陽縣公路建設和養護中心部門決算
目錄
第一部分 嶽陽縣公路建設和養護中心部門概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關於機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關於政府采購支出說明
十三、關於國有資產占用情況說明
十四、關於2023年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
嶽陽縣公路建設和養護中心概況
一、部門職責
（一）貫徹執行國家和地方關於公路建設、養護、管理工作的方針、政策、法律、法規；負責轄區內國省幹線公路的建設、養護等工作。
（二）負責轄區內國省幹線公路養護、改造升級，確保公路的完好、平整、暢通，提高公路的耐用性和抗災能力；負責轄區內國省幹線公路安全生產監督管理工作。
（三）承辦縣委、縣人民政府和上級主管部門交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
嶽陽縣公路建設和養護中心為嶽陽縣全額撥款、單獨核算、公益一類事業單位，保留正科級機構規格。根據嶽陽市編辦相關文件精神，定編161名，其中機關24名、公路所127名。目前，我中心現有在職在崗幹部職工140人，其中機關23名、公路所117名；退休人員119人。嶽陽縣公路建設和養護中心機關設辦公室、財審股、安全股、工務股、總工室、黨建辦、紀檢監察室、工會、政工股9個職能股室。
（二）決算單位構成。
嶽陽縣公路建設和養護中心單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：嶽陽縣公路建設和養護中心單位本級，我中心無獨立核算的二級機構。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計4685.96萬元。與上年相比，減少2067.49萬元，減少30.61%，主要是因為人員減少，工資福利、退休人員及相關經費減少；控製單位運行成本費用；本年項目支出減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計4685.96萬元，其中：財政撥款收入2049.82萬元，占43.74%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入2103.47萬元，占44.89%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計4685.96萬元，其中：基本支出1602.65萬元，占34.20%；項目支出3083.31萬元，占65.80%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計2582.49萬元，與上年相比，減少1201.44萬元，減少31.75%，主要是因為政府性基金、國有資本經營預算減少，本年財政撥款用於項目支出減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出2049.82萬元，占本年支出合計的43.74%，與上年相比，財政撥款支出減少646.33萬元，減少23.97%，主要是因為本年財政撥款用於項目支出減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出2049.82萬元，主要用於以下方麵：社會保障和就業支出160.56萬元，占6.22%；衛生健康支出82.18萬元，占3.18%；交通運輸支出1807.08萬元，占69.97%；國有資本經營預算支出532.67萬元，占20.63%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為3,529.66萬元，支出決算數為2049.82萬元，完成年初預算的58.07%，其中：
1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為152.01萬元，支出決算為152.01萬元，完成年初預算的100.00%，決算數等於年初預算數的主要原因是：嚴格按預算執行決算。
2、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為9.50萬元，支出決算為8.55萬元，完成年初預算的89.99%，決算數小於年初預算數的主要原因是：年內人員變動導致相關人員經費減少。
3、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算為90.26萬元，支出決算為82.18萬元，完成年初預算的91.05%，決算數小於年初預算數的主要原因是：年內人員變動導致相關人員經費減少。
4、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）。
年初預算為3163.88萬元，支出決算為1396.23萬元，完成年初預算的44.13%，決算數小於年初預算數的主要原因是：統計口徑不同，相關項目機關運行經費支出在項目列支，導致行政運行費用減少。
5、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為284.00萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：統計口徑不同，相關項目機關運行經費支出在項目列支；項目由於為省、市安排，導致年初無法做預算，年中追加公路養護支出。
6、交通運輸支出（類）其他交通運輸支出（款）其他交通運輸支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為126.85萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：統計口徑不同，相關項目機關運行經費支出在項目列支；項目由於為省、市安排，導致年初無法做預算，年中追加其他交通運輸支出。
7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為114.01萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小於年初預算數的主要原因是：會計核算時計入行政運行、工資津貼中。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1602.65萬元，其中：
人員經費1593.91萬元，占基本支出的99.45%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、退休費。
公用經費8.74萬元，基本支出的0.55%，主要包括辦公費、水費、勞務費、其他交通費用。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2023年度國有資本經營預算財政撥款支出532.67萬元；基本支出0萬元，項目支出532.67萬元。
1、國有資本經營預算支出（類）其他國有資本經營預算支出（款）其他國有資本經營預算支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為532.67萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初無此項目收入預算，在會計核算中支出用於項目，相關運行經費增加。
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為2.83萬元，支出決算為2.83萬元，完成預算的100.00%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等於預算數的主要原因是本年未安排因公出國（境），與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%，一致的主要原因是兩年均未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等於預算數的主要原因是本年無接待項目，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%，一致的主要原因是本年無接待項目。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等於預算數的主要原因是本年未計劃購置公務用車，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%，一致的主要原因是兩年均未計劃購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為2.83萬元，支出決算為2.83萬元，完成預算的100.00%，決算數等於預算數的主要原因是嚴格按照預算執行，與上年相比增長1.82萬元，增長180.20%，增長的主要原因是需要使用在養護生產作業的情況較多。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算2.83萬元，占100.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，開支內容包括：
2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是本年無發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.83萬元，其中：公務用車購置費0萬元，嶽陽縣公路建設和養護中心更新公務用車0輛，本年未購置公務用車。公務用車運行維護費2.83萬元，主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為9輛。
十、關於機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出8.74萬元，比上年決算數減少199.17萬元，減少95.80%。主要原因是：統計口徑不同，由於公路和水路交通行業方針、政策，相關項目機關運行經費支出在項目列支，勞務費、其他交通費用大幅減少。
十一、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0萬元，用於召開0次會議，人數0人，內容為無；開支培訓費0萬元，用於開展0次培訓，人數0人，內容為無；舉辦0次等節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無。
十二、關於政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額556.59萬元，其中：政府采購貨物支出47.47萬元、政府采購工程支出31.81萬元、政府采購服務支出477.31萬元。授予中小企業合同金額556.59萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額556.59萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100.00%。
十三、關於國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛9輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車7輛、其他用車8輛，其他用車主要是暫未處置的養護生產作業用車；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、關於2023年度績效評價情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目6個，共涉及資金963.68萬元，占一般公共預算項目支出總額的98.35%。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對“2023年度公路建設維修項目”“嶽陽縣S209線十步至關王橋改造工程”“S310嶽陽縣公田至新牆公路改建工程”“S310嶽陽縣毛田（湘鄂界）至公田公路工程”等4個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金532.67萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的99.85%。
組織對“公路日常養護”“公路建設維修項目”“嶽陽縣S209線十步至關王橋改造工程”“步仙鎮獅山村至安山村鄉村道路改造項目”“S310嶽陽縣公田至新牆公路改建工程”“S310嶽陽縣毛田（湘鄂界）至公田公路工程”等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出431.83萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經營預算支出531.85萬元。從評價情況來看，一是日常養護保公路暢通；二是養護工程抓公路重點；三是黨建引領，保持政治清醒。
組織對“嶽陽縣公路建設和養護中心”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出：2049.82萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出532.67萬元。從評價情況來看，項目建設穩定推進，確保所轄公路的全線暢通，完成好縣域境內國、省主要幹線公路日常養護，群眾滿意度不斷提升。
（2）部門決算中績效自評結果。
整體支出績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，績效自評得分為100分。全年預算數為4685.96萬元，執行數為4685.96萬元，完成預算的100.00%。績效目標完成情況：一是預算編製完整，專項資金細化率、預算執行率達到標準；二是“三公經費”、公用經費均控製在預算範圍內。發現的主要問題及原因：一是存在問題個別項目資金使用方麵預算與實際存在差異；二是項目前期辦理難度大，因能爭取的部分項目涉及基本農田，需要土地調規審批，但存在政策紅線問題，一時不能辦理；三是公路養護壓力大。下一步改進措施：一是突出重點項目建設，抓好前期對接工作，爭取項目早日實施，持續以項目建設為抓手，提前謀劃，抓好大中小項目建設；二是加強培訓。建議多開展部門整體績效評價工作的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流。
（3）部門評價項目績效評價結果。
部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大於3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。
三、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
四、使用非財政撥款結餘：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結餘資金”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用非財政撥款結餘彌補收支差額的資金（事業單位當年收支相抵後按國家規定提取、用於彌補以後年度收支差額的非財政撥款結餘）。
五、上年結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
六、年末結轉和結餘資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
七、一般公共服務支出（類）：是指用於人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統戰事務、其他一般公共服務等方麵的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
八、社會保障和就業支出（類）：是指用於社會保障和就業方麵的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
九、城鄉社區支出（類）：是指用於城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十、交通運輸支出（類）：是指用於公路建設和養護運輸的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十一、其他支出（類）：是指用於反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十二、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十四、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十五、工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編製外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
十六、基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職幹部的職務（專業技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
十七、津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
十八、獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
十九、夥食補助費：反映單位發給職工的夥食補助費，如誤餐補助等。
二十、績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
二十一、機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
二十二、職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
二十三、公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。
二十四、其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
二十五、住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
二十六、醫療費：反映未參加醫療保險單位的醫療經費和單位按規定為職工支出的其他醫療費用。
二十七、其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編製外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員製度管理的單位工作人員轉入企業工作並按規定參加企業職工基本養老保險後給予的一次性補貼等。
二十八、商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用於購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
二十九、辦公費：反映單位購買按財務會計製度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜誌等支出。
三十、印刷費：反映單位的印刷費支出。
三十一、谘詢費：反映單位谘詢方麵的支出。
三十二、手續費：反映單位支付的各類手續費支出。
三十三、水費：反映單位支付的水費、汙水處理費等支出。
三十四、電費：反映單位的電費支出。
三十五、郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
三十六、物業管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方麵的支出。
三十七、差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、夥食補貼費和市內交通費。
三十八、維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息係統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
三十九、租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方麵的費用。
四十、會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、夥食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
四十一、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
四十二、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
四十三、專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視台發射台發射機的電力、材料等方麵的支出。
四十四、勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鍾點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
四十五、委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
四十六、工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
四十七、福利費：反映單位按規定提取的福利費。
四十八、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
四十九、其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
五十、其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
五十一、對個人和家庭的補助：反映政府用於對個人和家庭的補助支出。
五十二、撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
五十三、生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的夥食補助費，長期贍養人員補助費等。
五十四、醫療費：反映行政事業單位在職職工、離退休人員的醫療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，以及按國家規定資助農民參加新型農村合作醫療和城鎮居民參加城鎮居民基本醫療保險的支出和對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。
五十五、獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
五十六、辦公設備購置：反映用於購置並按財務會計製度規定納入固定資產核算範圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。
五十七、專用設備購置：反映用於購置具有專門用途、並按財務會計製度規定納入固定資產核算範圍的各類專用設備的支出。如通信設備、發電設備、交通監控設備等，以及按規定提取的修購基金。
五十八、公務用車購置：反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。
五十九、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件
1、2023年部門決算公開表格
2、2023年度部門整體支出績效評價報告
附件2 嶽陽縣公路建設和養護中心2023年度績效自評.docx