一、部門（單位）基本概況

聯係人

張小軍

聯絡電話

7620342

人員編製

30

實有人數

30

職能職責概述

貫徹執行國家、省、市關於審計工作的方針、政策和法律法規，參與起草本縣審計、財政經濟等規範性文件草案，製定審計業務規章製度，並監督執行。

對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

年度主要

工作內容

任務1：社會效益、經濟效益和社會公眾滿意度達到預期目標。

任務2：爭取全市審計綜合先進單位、縣級績效評估先進單位。

年度部門（單位）總體運行情況及取得的成績

截至2021年12月底，我局完成審計項目65個,出具審計報告68篇，查出各類問題金額16.28億元。其中,在財務審計中查出違規金額2776萬元和管理不規範金額16億元，非金額計量問題61個，促進財政增收節支2460萬元(其中已上繳財政204萬元），已歸還原資金渠道2255萬元和挽回經濟損失240萬元)，向縣紀委監委和有關部門移送問題線索28條，紀委立案審查3人，調查5人，誡勉談話8人，批評教育12人。在政府投資審計中，在財審的基礎上再次審減1680萬元，上繳縣財政78萬元。

二、部門（單位）收支情況

年度收入情況（萬元）

機構名稱

收入合計

其中：

上年結轉

公共財

政撥款

政府基金撥款

納入專戶管理的非稅收入撥款

其他

收入

局機關及二級機構匯總

652.06

85.9

566.16

1、局機關

652.06

85.9

566.16

2、二級機構1

3、二級機構2

部門（單位）年度支出和結餘情況（萬元）

機構名稱

支出合計

其中：

結餘

基本支出

其中：

項目支出

當年結餘

累計結餘

人員支出

公用支出

局機關及二級機構匯總

652.06

644.57

403.03

241.54

7.49

1、局機關

652.06

644.57

403.03

241.54

7.49

2、二級機構1

3、二級機構2

機構名稱

三公經費

合計

其中：

公務接待費

公務用車運維費

公務用車購置費

因公出國費

局機關及二級機構匯總

0.13

0.13

1、局機關

0.13

0.13

2、二級機構1

3、二級機構2

機構名稱

固定資產

合計

其中：

其他

在用固定資產

出租固定資產

局機關及二級機構匯總

259.36

259.36

1、局機關

259.36

259.36

2、二級機構1

3、二級機構2

三、部門（單位）整體支出績效自評情況

整體支出績效定性目標及實施計劃完成情況

預期目標

實際完成

目標1：完成縣本級財政預算執行審計工作，並向縣人大常委會報告。

目標2：完成縣人大常委會交辦的人大評議審計項目9個。

目標3：完成領導幹部經濟責任審計項目19個。

目標4：完成固定資產投資審計項目25個。

截至2021年12月底，我局完成審計項目65個,出具審計報告68篇，查出各類問題金額16.28億元。其中,在財務審計中查出違規金額2776萬元和管理不規範金額16億元，非金額計量問題61個，促進財政增收節支2460萬元(其中已上繳財政204萬元），已歸還原資金渠道2255萬元和挽回經濟損失240萬元)，向縣紀委監委和有關部門移送問題線索28條，紀委立案審查3人，調查5人，誡勉談話8人，批評教育12人。在政府投資審計中，在財審的基礎上再次審減1680萬元，上繳縣財政78萬元。

整體支出

績效定量目標及實施計劃完成情況

評價內容

績效目標

完成情況

產出目標

（部門工作實績，包含上級部門和市委市政府布置的重點工作、實事任務等，根據部門實際進行調整細化）

質量指標

審計執法零差錯

100%

數量指標

完成上級統一組織實施項目

2個

完成專項資金審計項目

5個

完成縣本級預算執行審計項目

10個

完成人大評議審計項目

9個

完成領導幹部經濟責任審計項目

19個

完成固定資產投資審計項目

25個

時效指標

100%

成本指標

全年財政整體支出

652.06萬元

效益目標

（預期實現的效益）

社會效益

維護縣域經濟健康有序運行

效果明顯

經濟效益

節省財政資金

效果明顯

社會公眾或服務對象滿意度

社會公眾滿意度

100%

績效自評綜合得分

96

評價等次

優秀

四、評價人員

姓  名

職務/職稱

單  位

簽  字

孫朝陽

黨組成員、副局長

嶽陽縣審計局

孫朝陽

張小軍

辦公室主任

嶽陽縣審計局

張小軍

付  華

會計

嶽陽縣審計局

付  華

張倩倩

出納

嶽陽縣審計局

張倩倩

評價組組長（簽字）：

年    月    日

部門（單位）意見：

部門（單位）負責人（簽章）：

年    月    日

五、評價報告綜述（文字部分）

一、部門概況

嶽陽縣審計局是財政全額撥款的行政單位。主要職責是貫徹執行國家、省、市關於審計工作的方針、政策和法律法規，參與起草本縣審計、財政經濟等規範性文件草案，製定審計業務規章製度，並監督執行。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

局機關內設辦公室、法製股、經責室、經貿股、財金股、行審股、投資一股、投資二股，事業單位法定代表人離任審計股9個股室，在編幹部職工26人。

二、部門整體支出管理及使用情況

2021年局機關總體支出644.57萬元，其中：工資福利支出396.64萬元，一般商品和服務支出224.66萬元，對個人和家庭的補助6.39萬元，其他資本性支出16.88萬元。

三、部門整體支出績效情況

本年共完成署定、市定、縣定的審計項目65個,出具審計報告68篇，查出各類問題金額16.28億元。其中,在財務審計中查出違規金額2776萬元和管理不規範金額16億元，非金額計量問題61個，促進財政增收節支2460萬元(其中已上繳財政204萬元），已歸還原資金渠道2255萬元和挽回經濟損失240萬元)，向縣紀委監委和有關部門移送問題線索28條，紀委立案審查3人，調查5人，誡勉談話8人，批評教育12人。在政府投資審計中，在財審的基礎上再次審減1680萬元，上繳縣財政78萬元。

四、存在的主要問題

審計質量有待加強，社會公眾滿意度需進一步提升。

五、改進措施和有關建議

（一）改進措施：

1.審計精心部署，周密安排審前準備工作。

2.做好審計法規文件的收集、整理和保管等日常工作。

3.強化措施，努力提高審計人員的業務素質和政治素質。

4.健全和完善審計激勵與約束機製。

（二）建議：

1、細化預算編製工作，認真做好下年度預算的編製。進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編製的相關製度和要求，本著“勤儉節約、保障運轉”的原則進行預算的編製；編製範圍盡可能的全麵、不漏項，進一步提高預算編製的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

2、在日常預算管理過程中，進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執行情況分析。

3、完善管理製度，進一步加強資產管理 。進一步貫徹落實中央“八項規定”和湖南省委“九條規定”，建立本部門“三公經費”等公務支出管理製度及厲行節約製度，加強經費審批和控製，規範支出標準與範圍，並嚴格執行。嚴格按照《固定資產管理辦法》的規定加強固定資產管理，及時登記、更新台賬，加強資產卡片管理，年終前對各類實物資產進行全麵盤點，確保賬賬、賬實相符。

一級指標

二級指標

三級指標

評分標準

分值

自評得分

扣分原因和其他說明

投  入

（15分）

預算配置

（15分）

財政供養人員

控製率

以100%為標準。在職人員控製率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。

5

5

“三公經費”

變動率

“三公經費”變動率≦0,計5分；

“三公經費”＞0，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。

5

5

重點支出

安排率

重點支出安排率≥90%，計5分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；60%（含）-70%，計2分；低於60%不得分。

5

5

過  程

（40分）

預算執行

（15分）

預算調整率

預算調整率=0，計3分；0-10%（含），計2分；10-20%（含），計1分；20-30%（含），計0.5分；大於30%不得分。

3

3

支付進度

春節前下達全部專項資金的50%；6月底前所有專項資金指標全部下達完。

每出現一個專項未按進度完成資金下達扣0.5分，扣完為止。

3

3

資金結餘

無結餘，3分；有結餘，但不超過上年結轉，2分；結餘超過上年結轉，不得分。

3

3

“三公經費”

控製率

以100%為標準。三公經費控製率≦100%，計6分；

每超過一個百分點扣1分，扣完為止。

6

6

預算管理

（15分）

管理製度

健全性

①已製定或具有預算資金管理辦法，內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，1分；

②相關管理製度合法、合規、完整，1分；

③相關管理製度得到有效執行，1分。

3

3

資金使用

合規性

①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；

②資金撥付有完整的審批程序和手續；

③項目支出按規定經過評估論證；

④支出符合部門預算批複的用途；

⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

以上情況每出現一例不符合要求的扣1分，扣完為止。

3

3

預決算信息公開性和完善性

①按規定內容公開預決算信息，1分；

②按規定時限公開預決算信息，0.5分；

③基礎數據信息和會計信息資料真實，0.5分；

④基礎數據信息和會計信息資料完整，0.5分；

⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，0.5分。                                            

3

3

政府采購

執行率

政府采購執行率等於100%的，得3分；

每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。

3

3

公務卡刷卡率

公務卡刷卡率達50％以上的，得3分。

每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。                                            

3

1

刷卡率不高

資產管理

（10分）

管理製度

健全性

①已製定或具有資產管理製度，且相關資產管理製度合法、合規、完整，2分；

②相關資產管理製度得到有效執行，1分。                                           

3

3

一級指標

二級指標

三級指標

評分標準

分值

自評得分

扣分原因和其他說明

過  程

（40分）

資產管理

（10分）

資產管理

安全性

①資產保存完整；

②資產配置合理；

③資產處置規範；

④資產賬務管理合規，帳實相符；

⑤資產有償使用及處置收入及時足額上繳；

以上情況每出現一例不符合有關要求的扣1分，扣完為止。

4

4

固定資產

利用率

每低於100%一個百分點扣0.1分，扣完為止。

3

3

產  出（25分）

職責履行

（25分）

推進全麵小康建設指標任務完成情況

根據嶽縣辦發（2019年）1號《全麵建成小康社會綜合績效考評實施方案》的通知折算

5

5

建設湖南新增及目標任務完成情況

7

7

《政府工作報告》目標任務完成情況

5

5

省市縣重點民生實事完成情況

2

2

省市縣重點工程和重大項目建設完成情況

2

2

其他工作實績指標完成情況

4

4

效  果

（20分）

履職效益

（20分）

經濟效益

15

5

社會效益

5

生態效益

5

社會公眾或服務對象滿意度

95%（含）以上計5分；

85%（含）-95%，計3分；

75%（含）-85%，計1分；

低於75%計0分。

5

3

總 分

100

96