目錄
第一部分嶽陽縣財政局概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分嶽陽縣財政局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 嶽陽縣財政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明
八、預算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第一部分 嶽陽縣財政局概況
一、部門職責
1、組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規章草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預算決算草案並組織執行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執行情況和財政總決算。組織製訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付製度，推進財政體製改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。按規定管理彩票資金。
5、組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責製定政府采購製度並實施監督管理。
6、貫徹執行國家稅收法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，及時提出調整方案並組織實施，按照規定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規定承擔地方關稅管理的有關工作。
7、負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，按規定管理行政事業單位國有資產，製定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。負責控製社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
8、負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業的國有資產管理，按規定管理資產評估工作。
9、負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業綜合開發管理工作。
10、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣社會保障預決草案。
11、貫徹執行政府內外債務管理的政策，防範財政風險。負責統一管理縣政府外債，製定基本管理製度。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，組織實施會計法律法規和規章，指導和管理社會審計。
13、監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置
局共設辦公室、法規股、信息中心、人事股、監察室、工會、綜合規劃股、預算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業股、財計股、企業股金融債務股、對外經濟貿易股、財政評審管理中心、會計股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有嶽陽縣鄉鎮財政管理局、非稅收入征收管理局、農業綜合開發辦、財監局、財政國庫集中支付局5個二級機構。我局編製102名，其中事業編製100名，工勤編製2名。我局年末實有人數162人，其中，在職121人，離退休41人。固定資產年末總值1190萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
第二部分 嶽陽縣財政局2018年度部門決算表(見附表)
第三部分嶽陽縣財政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款總收入1573萬元，比上年增加117萬元。均為一般公共預算財政撥款收入；2018年度財政撥款總支出1573萬元，比上年增加117萬元。均為一般公共預算財政撥款支出。
二、收入決算情況說明
2018年收入1573萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1573萬元，比上年增加9.2%。一般公共預算財政撥款收入增加，主要因素是政策性工資上調及其他保障費上繳。
三、支出決算情況說明
2018年支出1573萬元，其中: 工資福利支出1029.9萬元(與表格不一致），比上年增加98.8萬元；一般商品和服務支出159.4萬元，比上年增加52.4萬元；對個人和家庭的補助116.7萬元，比上年減少43.7萬元；其他資本性支出267萬元，比上年增加9.5萬元；主要是用於信息網絡建設和軟件維護。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度嶽陽縣財政局一般公共預算撥款支出1573萬元，比上年增加117萬元;按經濟分類：基本支出1573萬元，比上年增加9.2%。其中：工資福利支出1029.9萬元，比上年增加98.8萬元，比上年增加10.61%。商品和服務支出159.4萬元，比上年增加52.4萬元比上年增加48.9%。對個人和家庭的補助116.7萬元，比上年減少43.7萬元比上年減少27.24%。其他資本性支出267萬元，比上年增加3.55%。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況。
2018年機關（事業）運行經費財政撥款決算1573萬，比上年增加117萬元。主要增加在政策性工資上調及其他保障費上繳。
（二）財政撥款支出決算結構情況。
2018年本部門支出績效情況說明，總支出1573萬元，其中：基本支出1306萬元，主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費；項目支出267萬元。主要是用於辦公設備購置18.4萬元、信息網絡購置及軟件服務238.6萬元，大型修繕10萬元.
（三）財政撥款支出決算具體情況。
財政撥款支出與年初預算數作對比，基本上沒增減變化。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
工資福利支出1029.9萬元，比上年98.8萬元，比上年增加10.61%。商品和服務支出159.4萬元，比上年增加52.4萬元比上年增加48.9%。對個人和家庭的補助116.7萬元，比上年減少43.7萬元比上年減少27.24%。其他資本性支出267萬元，比上年增加3.55%。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年“三公”經費預算數為7萬元，決算數為4.3萬元。其中：公務用車運行維護費預算數為0萬元，公務用車運行維護費決算數為0萬元，因為嶽陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數及保有量均為0輛；公務接待費預算數為7萬元，公務接待費決算數為4.3萬元，公務接待63批次483人次；2018年無因公出國（境）費支出。
2018年“三公”經費決算比2017年減少3.7萬元。“三公”經費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央、省、市“八八九規定”精神和厲行節約要求，嚴控公務用車管理，進一步從嚴控製“三公”經費開支，全年實際支出比預算大有節約。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
九、關於2018年度預算績效情況說明
我局製定了符合本單位實際的財務管理製度、會計核算製度等管理製度，相關製度合法、合規、完整，並有效執行。2018年12月縣財政局人員編製數121人，在職人數121人，在職人數控製率100%。固定資產利用率達到了100%,做到了物盡其用。“三公”經費合計4.3萬元，比去年下降38%。嚴格執行政府采購製度，執行率達到100%。自實行公務卡刷卡製度以來，我局公務刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預期目標。支出符合國家財經法規和財務管理製度規定。
今年來，我縣政法機關堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持抓發展、抓穩定兩手都要硬，忠實履行“四大職責”，政法綜治各項工作穩中有進，完滿完成了既定目標任務。
十、其他重要事項
（一）機關運行經費支出情況。本部門2018年度機關運行經費支出1573萬元，比2017 年增加117萬元，增長7.4%。主要增加在政策性工資上調及其他保障費上繳。
（二）政府采購支出情況。本部門2018 年度政府采購支出總額267萬元，其中：政府采購貨物支出18.4萬元、政府采購工程支出10 萬元、政府采購服務支出238.6萬元。授予中小企業合同金額238.6萬元，其中：授予小微企業合同金額238.6萬元，占政府采購支出金額的100%。
（三）國有資產占用情況。截至2018年12月31日，本部門沒有車輛；單位價值50 萬元以上通用設備4（套），單價100 萬元以上專用設備1（套）。
第四部分名詞解釋
一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。主要是XX財政局行政單位及參照公務員法管理的事業單位（包括XX財政局本級、XX國庫集中支付核算中心、XX非稅收入管理局、XX政府采購監督管理局、XX財政統發工資中心，下同）用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
三、一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位及參照公務員法管理的事業單位未單獨設置項級科目的其他項目支出。如：XX財政局開展財政綜合改革、預算績效管理政府購買服務、鄉鎮財政管理、會計管理及會計證職稱考試、非稅收入銀行手續費、非稅財政票據工本及基本建設報建、政府采購管理與監督、統發工資及國庫支付管理等財政管理工作的項目支出等。
三、一般公共服務（類）財政事務（款）預算改革業務（項）：反映財政部門用於預算改革方麵的支出。
四、一般公共服務（類）財政事務（款）財政國庫業務（項）：反映財政部門用於財政國庫集中收付業務方麵的支出。
五、一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設（項）：反映財政部門用於信息化係統開發及維護等信息化建設方麵的支出。
六、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
七、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。
八、“三公”經費：納入XX財政預決算管理的“三公”經費，是指XX市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）、公務用車購置及運行費和公務接待費，是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、夥食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
九、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
