目 錄
第一部分 嶽陽縣林業局部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關於機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關於政府采購支出說明
十三、關於國有資產占用情況說明
十四、關於2024年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
嶽陽縣林業局部門（單位）概況
一、部門職責
（一）（一） 負責全縣林業及其生態保護修複的監督管理；擬訂林業及其生態保護修複的政策、規劃、標準並組織實施。
（二） 組織林業生態保護修複和造林綠化工作。
（三） 承擔森林、濕地資源保護發展監督管理的責任。
（四）負責監督管理石漠化防治工作。
（五） 負責陸生野生動植物資源監督管理。
（六） 負責監督管理各類自然保護地。
（七） 負責推進林業改革相關工作，落實農村林業發展，維護林業經營者的合法權益的政策措施，開展退耕還林，負責天然林保護工作。
（八） 指導開展林業產業工作，擬訂林業資源優化配置及木材利用政策，指導生態扶貧相關工作。
（九）指導國有林場基本建設和發展，組織林木種子、草種種質資源普查，監督管理林業生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。
（十） 負責全縣森林防火工作。
（十一）監督管理林業資金和國有資產，按縣政府規定權限，審核縣級規劃內和年度計劃內投資項目，組織實施林業生態補償相關工作。
（十二） 負責林業科技、教育和外事工作，指導全縣林業人才隊伍的建設。
（十三） 完成縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。嶽陽縣林業局單位內設機構包括：辦公室（縣綠化委員會辦公室）、人事股、計財股、林長製事務中心、森林病蟲害防治檢疫所、法規股（行政審批股）、資源管理股、自然保護地管理股、森林防火股。
（二）決算單位構成。嶽陽縣林業局單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：嶽陽縣林業局單位本級。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計7,609.29萬元。與上年相比，減少3008.74萬元，減少28.34%，主要是因為2024年機構改革，鄉鎮林業站從本單位劃轉入各鄉鎮。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計7,228.49萬元，其中：財政撥款收入7057.47萬元，占97.63%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入171.03萬元，占2.37%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計7,571.43萬元，其中：基本支出2,742.79萬元，占36.23%；項目支出4,828.64萬元，占63.77%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計7057.47萬元，與上年相比，減少1289.04萬元,減少15.44%，主要是因為2024年機構改革，鄉鎮林業站從本單位劃轉入各鄉鎮。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出6,605.77萬元，占本年支出合計的87.25%，與上年相比，財政撥款支出減少931.53萬元，減少12.36%，主要是因為2024年機構改革，鄉鎮林業站從本單位劃轉入各鄉鎮。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出7057.47萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出167.56萬元，占2.37%;社會保障和就業（類）支出256.22萬元，占3.63%；衛生健康（類）支出85.39萬元，占1.21%；節能環保（類）支出90.8萬元，占1.29%；城鄉社區支出159.64萬元，占2.26%；農林水（類）支出5905.88萬元，占83.68%；住房保障（類）支出99.91萬元，占1.42%；其他支出292.06萬元，占4.14%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為3,331.87萬元，支出決算數為7057.47萬元，完成年初預算的211.82%，其中：
1、教育（類）普通教育（款）其他普通教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為167.56萬元，決算數大於（小於）年初預算數的主要原因是：林長事務工作宣講工作的開展。
2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為287.57萬元，支出決算為213.71萬元，完成年初預算的74.32%，決算數減少的主要原因是：機構改革，人員的減少。
3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位職業年金繳費支出（項）。
年初預算為3.49萬元，支出決算為3.49萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。
4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為24.40萬元， 決算數增加的主要原因是：當年死亡人員增加。
5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為14.63萬元，支出決算為14.63萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。
6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。 年初預算為70.77萬元，支出決算為70.77萬元，決算數等於年初預算數。
7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為14.63萬元，支出決算為14.63萬元，決算數等於年初預算數。
8、節能環保支出（類）自然生態保護（款）其他自然生態保護支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為41.8萬元，決算數增加的主要原因是：林業上級專項資金增加。
9、節能環保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為49萬元，決算數增加的主要原因是：林業上級專項資金增加。
10、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為159.64萬元，決算數增加的主要原因是：林長事務中心專項資金增加。
11、農林水支出（類）農業（款）病蟲害控製（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為24.40萬元， 決算數增加的主要原因是：森林病蟲害檢疫，防治開支增加。
12、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。
年初預算為1798.76萬元，支出決算為1780.46萬元，完成年初預算的98.98%，決算數基本等於年初預算數。 13、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為852.74萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。 14、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。 年初預算為0萬元，支出決算為2.49萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。 15、農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為106.41萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
16、農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為230萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
17、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。年初預算為0萬元，支出決算為355.01萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
18、農林水支出（類）林業和草原（款）草原管理（項）。年初預算為0萬元，支出決算為19.98萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
19、林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2439.57萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
20、農林水支出（類）林業和草原（款）退耕還林還草（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為35.17萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業上級專項資金。
21、農林水支出（類）水利（款）防汛（項）
年初預算為0萬元，支出決算為4.05萬元，決算數增加的主要原因是：防汛值班搶險專項資金。
22、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為175.52萬元，支出決算為99.91萬元，完成年初預算的56.92%，決算數小於年初預算數主要原因是：機構改革，人員正常減少。 23、其他支出（類）政府性基金安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為292.06萬元，決算數增加的主要原因是：林長事務中心專項資金增加。
24、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為513.96萬元，決算數增加的主要原因是：自然保護地，林長事務中心專項資金增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度財政撥款基本支出2338.56萬元，其中：
人員經費1,963.03萬元，占基本支出的83.94%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、社會保障等。
公用經費375.53萬元，占基本支出的16.06%，主要包括辦公費、印刷費、水電費、會議費、培訓費、其他交通費等。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入451.7萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出451.7萬元，其中基本支出30萬元，項目支出421.7萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：
1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為159.64萬元，決算數增加的主要原因是：林長事務中心專項資金增加。
2、其他支出（類）政府性基金安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為292.06萬元，決算數增加的主要原因是：林長事務中心專項資金增加。
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2024年度國有資本經營預算財政撥款支出0萬元；基本支出0萬元，項目支出0萬元。
（1、本單位無國有資本經營預算財政撥款支出）
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為5.27萬元，支出決算為0.54萬元，完成預算的10.25%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大於（小於）預算數的主要原因是無，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無。
公務接待費支出預算為5.27萬元，支出決算為0.54萬元，完成預算的10.25%，決算數小於預算數的主要原因是本年嚴格控製公務接待次數和標準，與上年相比減少1.23萬元，減少69.49%,減少的主要原因是本年嚴格控製公務接待次數和標準。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大於（小於）預算數的主要原因是無，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大於（小於）預算數的主要原因是無，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.54萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：
2、公務接待費支出決算為0.54萬元，全年共接待來訪團組6個、來賓56人次，主要是林長事務，林業產為檢查、驗收發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0萬元，嶽陽縣林業局（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是無支出，截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關於機關運行經費支出說明
本部門2024年度機關運行經費支出375.53萬元，比年初預算數增長116.5萬元，增長44.97%。主要原因是：林長事務中心，自然保護地和機關辦公區域維修開支的增加。
十一、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費1.14萬元，用於召開林長製、油茶產業調查、森林防滅火，黨建工作會議，人數320人，內容為林長製、油茶產業調查、森林防滅火，黨建工作布置；開支培訓費2.93萬元，用於開展濕地巡護，營造林，病蟲害防治，動植物保護培訓，人數660人，內容為濕地巡護知識，營造林，動植物保護，森林病蟲害防治講座；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，資金安排上嚴格政策、文件、標準撥付到位。
十二、關於政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關於國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是無；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、關於2024年度績效評價情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目0個，共涉及資金6605.77萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2024年度林長製等1個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金451.7萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。組織對2024年度0等0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
組織對“森林防火專項”“林長製建設專項”等二個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出55萬元，政府性基金預算支出421.7萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，資金安排上嚴格政策、文件、標準撥付到位。
組織對嶽陽縣林業局一個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出6605.77萬元，政府性基金預算支出451.7萬元。從評價情況來看，財務管理製度健全規範；預決算信息公開，明晰；基礎數據和會計資料真實、完整、準確。
（2）部門評價項目績效評價結果。
部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大於3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經費，是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、……
………
第五部分
附件
